Yetkinlikler · Vergi ve Uyum
Vergi, yıl sonunda çözülen bir yükümlülük değildir
Şirket yapısı, yatırım kararları, finansman modeli ve yurt dışı açılım — hepsinin vergisel bir sonucu vardır. Bu sonuçlar kararla birlikte doğar, beyanname döneminde değil.
Jack Russell vergiyi işletmenin bütünü içinde ele alır: mevzuata uygun, ticari olarak anlamlı ve uygulanabilir bir yapı kurar.
İş problemleri
Şirketlerin çoğu vergiyi yerine getirir, ama tasarlamaz
Türkiye’de faaliyet gösteren şirketlerin büyük bölümü vergi yükümlülüklerini zamanında yerine getirir. Beyannameler verilir, ödemeler yapılır, mevzuata uyulur. Buna rağmen aynı şirketler denetimde, yatırımcı görüşmesinde veya bir satın alma sürecinde beklenmedik vergi maliyetleriyle karşılaşır.
Aradaki fark uyumda değil, tasarımda. Vergi yapısı kurulurken değil, sonuçları ortaya çıktığında düşünülmüş oluyor.
- Sık değişen mevzuat ve geriye dönük yorum farkları
- Sınır ötesi işlemler ve transfer fiyatlandırması
- Yararlanılabilecekken kaçırılan teşvik ve indirimler
- KDV iadesi süreçlerinde biriken ve tahsil edilemeyen alacaklar
- Grup içi işlemlerin belgelendirilmemiş olması
- Yatırım kararlarının vergisel etkisinin karardan sonra hesaplanması
Neden önemli
Vergi yapısı, karar kalitesini doğrudan etkiler
İyi kurgulanmış bir vergi yapısı yalnızca maliyeti düşürmez. Şirketin kendi geleceğini daha net görmesini sağlar.
Öngörülebilirlik
Nakit akışı planlaması tahmin edilebilir bir vergi yüküyle çalışır. Sürpriz tarhiyat bütçeyi bozar.
Denetim direnci
Belgelendirilmiş ve tutarlı bir yapı denetimde savunulabilir. Sonradan üretilen açıklama savunulamaz.
Yatırıma hazırlık
Durum tespiti sürecinde vergi, şirket değerini en hızlı aşağı çeken başlıktır.
Yasal verimlilik
Mevzuatın tanıdığı imkânları kullanmak, gri alana girmekten farklıdır.
Uyum yükünün azalması
Doğru kurulmuş süreç, her dönem yeniden çözülmesi gereken bir problem olmaktan çıkar.
Paydaş güveni
Banka, yatırımcı ve ortaklar için vergi geçmişi bir risk göstergesidir.
Yaklaşımımız
Vergiyi tek başına değil, sistemin parçası olarak ele alıyoruz
Bir vergi önerisi; muhasebe düzeninden, raporlama altyapısından, şirket yapısından ve operasyonel gerçeklerden bağımsız verilemez. Kâğıt üzerinde avantajlı görünen bir kurgu, uygulanamıyorsa değer üretmez.
Çalışmalarımız akademik bilgiyi saha tecrübesiyle birleştirir. Mevzuatın ne dediğini bilmek yeterli değildir; uygulamada nasıl işlediğini de bilmek gerekir. Bu nedenle her öneri, şirketin mevcut sistemleri içinde hayata geçirilebilirliği test edilerek sunulur.
Amacımız yalnızca uyum değil. Amacımız, yasal çerçeve içinde sürdürülebilir vergi verimliliğidir.
Hizmet kapsamı
Vergi ve uyum başlığı altında yürüttüğümüz çalışmalar
Kurumlar vergisi danışmanlığı
Vergi matrahının doğru oluşturulması, istisna ve indirimlerin değerlendirilmesi, dönemsel planlama.
KDV danışmanlığı ve iade süreçleri
KDV yapısının analizi, iade hakkının tespiti, iade dosyasının hazırlanması ve süreç takibi.
Vergi risk analizi
Mevcut uygulamaların denetim bakış açısıyla taranması ve risk haritasının çıkarılması.
Vergi durum tespiti
Satın alma, birleşme ve yatırım süreçlerinde hedef şirketin vergi pozisyonunun incelenmesi.
Yatırım teşvik belgesi
Belge başvurusu, kapsamın belirlenmesi, indirimli kurumlar vergisi ve diğer destek unsurlarının yönetimi.
Ar-Ge ve tasarım indirimi
İndirimden yararlanma koşullarının değerlendirilmesi ve dokümantasyon düzeninin kurulması.
TeknoRozet ve teknoloji destekleri
Uygunluk analizi, başvuru hazırlığı ve süreç yönetimi.
Uluslararası vergi koordinasyonu
Çifte vergilendirmeyi önleme anlaşmaları, sınır ötesi işlemler, grup içi yapılandırma.
İşlem bazlı vergi danışmanlığı
Devir, bölünme, sermaye artırımı ve yeniden yapılandırmaların vergisel sonuçları.
Vergi sağlık kontrolü
Dönemsel gözden geçirme ile birikmiş risklerin erken tespiti.
Metodoloji
Nasıl çalışıyoruz
İş modelinin anlaşılması
Şirketin ne yaptığını, nasıl gelir ürettiğini ve hangi işlemleri gerçekleştirdiğini netleştiriyoruz. Vergi analizi buradan başlar.
Vergi risk değerlendirmesi
Mevcut uygulamaları denetim perspektifiyle inceliyor, açık kalan noktaları belgeleyerek listeliyoruz.
Fırsat analizi
Yararlanılabilecek ama kullanılmayan teşvik, indirim ve istisnaları tespit ediyoruz.
Öneri geliştirme
Her öneriyi beklenen etki, uygulama zorluğu ve risk düzeyiyle birlikte sunuyoruz.
Uygulama desteği
Öneriyi rapora bırakmıyoruz; muhasebe ve finans ekibiyle birlikte hayata geçiriyoruz.
Dönemsel gözden geçirme
Mevzuat ve iş modeli değiştikçe yapıyı yeniden değerlendiriyoruz.
Çıktılar
Çalışma sonunda elinizde ne olur
- Vergi risk matrisi — tespit edilen riskler, olasılık ve tutar etkisiyle
- Uyum gözden geçirme raporu — mevcut uygulamaların mevzuatla karşılaştırması
- Fırsat değerlendirmesi — kullanılabilecek teşvik ve indirimler, tahmini etkisiyle
- Vergi planlama raporu — önerilen yapı ve gerekçeleri
- Uygulama yol haritası — sorumlu, sıra ve zaman planı
- Vergi takvimi — yükümlülükler ve başvuru son tarihleri
- Yönetici özeti — karar vericiye yönelik kısa değerlendirme
İlgili sektörler ve yetkinlikler
Bu başlıkta yoğun çalıştığımız alanlar
Sık sorulan sorular
Merak edilenler
Beyanname hazırlıyor musunuz?
Odağımız danışmanlık, planlama ve stratejik vergi desteğidir. Beyanname ve tasdik işlemleri için mali müşavir ve yeminli mali müşavirlerle birlikte çalışırız.
Vergi optimizasyonu yasal mı?
Evet. Çalışmalarımız yalnızca mevzuatın açıkça tanıdığı imkânlar üzerinden yürür. Gri alan önerisi yapmıyoruz; çünkü bir denetimde savunulamayan yapı, kısa vadeli kazancın çok üstünde maliyet üretir.
Teşvik başvurusunu siz mi yapıyorsunuz?
Evet. Uygunluk analizinden başvuru dosyasının hazırlanmasına ve süreç takibine kadar tüm aşamaları yürütüyoruz.
Yurt dışı operasyonlarımızda destek verebiliyor musunuz?
Evet. Sınır ötesi işlemler, çifte vergilendirme anlaşmaları ve uluslararası yapılandırma çalışma alanlarımız içindedir.
Çalışma ne kadar sürer?
Kapsama göre değişir. Bir vergi sağlık kontrolü birkaç hafta, kapsamlı bir yapılandırma çalışması birkaç ay sürebilir. Hazır paket sunmuyoruz; kapsamı ilk görüşmede birlikte netleştiriyoruz.
Görüşelim
Vergi yapınızı birlikte değerlendirelim
İlk görüşmede mevcut durumu dinler, hangi başlıklarda somut bir kazanç veya risk olduğunu açıkça söyleriz. Hazır paket yok; kapsam ihtiyaca göre belirlenir.